Malgré une bonne progression dans certains segments de son activité au 31 décembre 2023, le secteur de la microfinance en zone Cemac reste confronté à plusieurs défis notamment celui du respect des règlements de la Cobac. Dans son rapport d’activités 2023, la Banque des Etats de l’Afrique centrale (Beac) révèle un chapelet d’infractions commises par les Etablissements de Microfinance (EMF) agréés et en activité dans cet espace commun au Cameroun (384 EMF), à la République du Congo (46), au Gabon (18), à la République Centrafricaine (12), à la Guinée Equatoriale (2) et au Tchad (59). Ainsi, selon le document consulté par EcoMatin, l’on apprend que 37% des EMF de première catégorie ont été en infraction vis-à-vis de la norme relative à la constitution du Fonds de solidarité en zone Cemac. Ceci, en violation du règlement Cobac relatif aux conditions de constitution du Fonds de solidarité dont l’article 3 dispose que ledit Fonds « doit représenter en permanence au moins 40% du capital constitué après imputation des déficits d'exercice ».
La Beac note également dans son rapport que le ratio de couverture des immobilisations de 20% des EMF a été inférieur au minimum réglementaire de 100,0% prescrit par son règlement. De plus, énumère la Banque centrale : le ratio de couverture des risques de 10% des EMF a été inférieur au minimum réglementaire de 10% prescrit par le règlement Cobac relatif à la couverture des risques ; 12% des EMF ont affiché un rapport de liquidité inférieur au minimum réglementaire de 100% fixé par le règlement Cobac relatif à la liquidité des EMF ; et 11% des EMF ont extériorisé un ratio de division des risques supérieurs aux maximums réglementaires de 15% et 25% fixés par le règlement Cobac relatif à la division des risques. Alors que les textes de la Cobac prévoient qu’en cas de non-respect de la réglementation, la Commission bancaire peut adresser une injonction à l’effet notamment de prendre dans un délai déterminé, toutes mesures de nature à mettre l’établissement concerné en conformité avec ledit règlement.
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Malgré les nombreux défis auxquels il fait face, le secteur de la microfinance en zone Cemac a montré des signes de solidité en 2023. Au 31 décembre, les dépôts collectés par les Établissements de Microfinance (EMF) agréés et actifs dans la sous-région ont atteint 1 488,7 milliards de Fcfa. Le Cameroun, avec ses 384 établissements, a dominé ce segment en captant 62% de l’encours des dépôts, soit près de 923 milliards de Fcfa. Bien que la Banque centrale n'ait pas divulgué les bénéfices réalisés par les 521 EMF de la sous-région pour l'année 2023, après une année 2022 particulièrement prospère (avec 18,2 milliards de Fcfa de bénéfices, marquant une augmentation de 56% en glissement annuel), elle a cependant souligné que la trésorerie nette de ces établissements a atteint 688 milliards de Fcfa, soit une augmentation de 14,0% par rapport à 2022. Le Congo et le Cameroun ont été les principaux contributeurs à cet excédent de trésorerie, représentant respectivement 47,9% et 44,1% du total dans la Cemac, selon la Beac.
Par ailleurs, le total bilan des EMF de la sous-région a augmenté de 11,0% en variation annuelle, passant de 1 755,6 milliards de Fcfa en 2022 à 1 946 milliards de Fcfa en 2023. Cependant, un point négatif demeure : la qualité du portefeuille de prêts s'est détériorée, avec une augmentation des créances en souffrance de 146,2 milliards de Fcfa en 2022 à 163,3 milliards de Fcfa en 2023, représentant 17,1% des crédits bruts.
